为深化国库集中支付改革，金坛区财政局从三方面优化财政代管资金管理模式，加强预算执行动态监控，确保代管资金安全高效运行。

优化管理制度，把好“收入关”。近年来，金坛区财政局先后出台《常州市金坛区预算单位财政代管资金管理办法》《关于进一步规范代管资金使用的通知》等文件，明确了财政代管资金专户用于核算预算单位的往来资金范围，严控代管资金来源，有效防范将财政预算内资金纳入往来账户管理等操作，切实提高了代管资金管理的安全性和规范性。

优化审核流程，把好“支付关”。一是分类审核，根据资金到账情况，将代管资金按性质和类别划分，经审核、审批后予以划转。二是以收定支，督促预算单位在本单位代管资金结余的限额内安排使用，不得超支和改变资金用途。三是高效拨付，发挥单位资金支付及管理的主体职责，将代管资金纳入国库集中支付系统，切实提高代管资金使用效率，足不出户就能完成资金拨付。　　

优化对账机制，把好“账务关”。建立财政部门、代理银行、预算单位的对账制度。每月分两次将不明款项整理发布，督促单位开出往来票据。同时按月核对收入支出，确保预算单位、财政、银行三方数据一致，确保账证、账账、账实相符，保障财政代管资金安全。

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