各科室：

为进一步规范财务管理，明确报销流程，现根据相关文件规定，对有关规范和报销要求通知如下：

一、严格及时报账制

对于发生的财务支出事项，应及时报销，原则上必须在财务支出事项发生的2个月内开票，提交财务报销。对无特殊原因超时开票、超时提交财务报销，一律不再予以报销。如因特殊情况超时开票或超时提交财务报销，需提交情况说明，经分管领导、主要领导同意后予以报销。

二、严格先审批后列支

会务安排，公务接待，加班用餐，公务用车，办公用品购买、维修，科技宣传制作等需要财务列支的费用一律先由科室向分管领导申请，经主要领导同意后由办公室统一安排落实。

三、严格财务列支真实性

报账人对提交报销票据等附件材料真实性承担责任，确保报销事项真实、无违反财务管理规定情况发生。报账人提交财务报销前，需经财务人员审核规范后，再由经手人、证明人、分管领导、财务领导、主要领导签字，予以报销。

四、严格规范报账手续

（一）公务接待用餐

1.“两单一票”要齐备。公务接待及工作用餐费用报销，需提供招待审批单、发票、菜单，即“两单一票”。一次招待即需提交一张审批单、一张发票、一张菜单，严禁将多次接待费用合并成一张发票予以报销。

2.接待符合标准。严格执行中央八项规定精神和《关于规范和改进公务接待工作规定（试行）》（坛委办字﹝2015﹞6号）以及市、区有关文件规定，不得随意变更接待标准。

3.附件合理合规。招待审批单上招待时间与菜单就餐时间保持一致、招待地点与发票收款方名称保持一致。招待审批单上写明接待对象、接待事由。

（二）差旅费报销

严格按照《常州市财政局转发中央和国家机关差旅费管理办法有关问题的解答的通知》（常财行﹝2016﹞6号）相关规定执行，需提供出差审批表、差旅费报销表、车船票、住宿发票等。报销市外出差的市内交通费，应提供出差所在城市的市内交通票据，如有日期应与出差审批单日期一致。车船票实行实名登记的，票面姓名、身份证号码应与出差人本人信息相符。来回车船票乘车（船）时间应与出差审批单起止时间一致，住宿费发票开具时间应与出差日期保持逻辑一致。按规定等级选乘交通工具：火车硬席（硬座、硬卧），高铁/动车二等座，全列软席列车二等软座；轮船三等舱；飞机经济舱。严格按照住宿费限额标准：北京市500元、上海500元、江苏省苏南城市380元、江苏省苏北城市360元、浙江省400元、广东省450元、四川省370元、辽宁省350元。住宿费超过机关事业单位国内差旅住宿费标准限额部分，不予报销。

（三）其他大宗项目采购

重大项目和大额资金使用根据“三重一大”集体决策制度执行，依照机关事务采购流程进行列支、报销。

附：公务接待审批表

公务接待清单

出差审批表

                            常州市金坛区科学技术局

                              2019年9月18日

公务接待审批表

申请部门：             部门负责人：           日期：                

公务接待清单

承办部门：